Jahresabschluss zum 31.12.2024 und Lagebericht 2024 der Volkshochschule

E 42/0237/WP18 · Entscheidungsvorlage

Beratungsergebnis:ungeändert beschlossen

Beschluss

1. Der Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS nimmt den geprüften Jahresabschluss 2024 einschließlich des Lageberichts 2024 mit dem Jahresverlust in Höhe von 4.867.484 €, der Zuführung des städtischen Zuschusses in Höhe von 5.240.900 € und dem positiven Jahresergebnis in Höhe von 373.416 € zur Kenntnis und empfiehlt dem Rat der Stadt, den Jahresabschluss 2024 sowie den Lagebericht 2024 festzustellen und das Jahresergebnis 2024 über das Eigenkapital-Rücklagekapital zu verrechnen (§12 Abs. 5 Satzung der VHS). Der Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS beschließt die Entlastung der Betriebsleitung gem. § 5 EigVO NRW. Weiterhin wird die Entlastung gem. § 4 EigVO NRW durch den Rat der Stadt beantragt. 2. Auf Empfehlung des Betriebsausschusses Kultur, Theater und VHS beschließt der Rat der Stadt Aachen, den geprüften Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr 2024 einschließlich des Lageberichtes 2024 mit dem Jahresverlust in Höhe von 4.867.484 €, der Zuführung des städtischen Zuschusses in Höhe von 5.240.900 € und dem positiven Jahresergebnis in Höhe von 373.416 € gemäß § 4 EigVO NRW festzustellen und das Jahresergebnis 2024 über das Eigenkapital- Rücklagekapital zu verrechnen (§14 Abs. 4 Satzung der VHS). (§10 Abs. 6 EigVO). Weiterhin beschließt der Rat die Entlastung des Betriebsausschusses Volkshochschule für das Wirtschaftsjahr 2024 gem. § 4 EigVO NRW.

Beschlussvorschlag

Der Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS beschließt die Entlastung der Betriebsleitung gem. § 5 EigVO NRW.
Weiterhin wird die Entlastung gem. § 4 EigVO NRW durch den Rat der Stadt beantragt.

2. Auf Empfehlung des Betriebsausschusses Kultur, Theater und VHS beschließt der Rat der Stadt Aachen, den geprüften Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr 2024 einschließlich des Lageberichtes 2024 mit dem Jahresverlust in Höhe von 4.867.484 €, der Zuführung des städtischen Zuschusses in Höhe von 5.240.900 € und dem positiven Jahresergebnis in Höhe von 373.416 € gemäß § 4 EigVO NRW festzustellen und das Jahresergebnis 2024 über das Eigenkapital- Rücklagekapital zu verrechnen (§14 Abs. 4 Satzung der VHS). (§10 Abs. 6 EigVO).

Weiterhin beschließt der Rat die Entlastung des Betriebsausschusses Volkshochschule für das Wirtschaftsjahr 2024 gem. § 4 EigVO NRW.

Erläuterungen

Gem. § 14 Abs. 3 der Satzung für die Volkshochschule Aachen ist der jeweilige Jahresabschluss einschließlich des Lageberichtes von der Betriebsleitung nach den Vorschriften der §§ 21 – 26 der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) aufzustellen und nach Prüfung dem Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS vorzulegen, der ihn mit dem Beratungsergebnis an den Rat der Stadt zur Feststellung weiterleitet.

Der Jahresabschluss 2024 einschließlich des Lageberichtes 2024 wurde durch die Wirtschaftsprüfer VBR Hündgen, Schreiber , Wollseifen und Partner mbB, Aachen geprüft. Der Auftrag der Verwaltung dazu erfolgte durch Beschluss des Betriebsausschusses Volkshochschule vom 11.04.2024.

Nach durchgeführter Prüfung ist der Prüfungsbericht dem Betriebsausschuss zuzuleiten.

Der Jahresabschluss für das Jahr 2024 schließt mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe von373.416 € ab, das der Rücklage zugefügt werden soll.
Aus Gründen der Übersichtlichkeit wird ausschließlich der Prüfungsbericht, der den Jahresabschluss und den Lagebericht 2024 umfasst, als Anlage beigefügt.

Auswirkungen

Finanzielle Auswirkungen:

	JA	NEIN
	x


Investive Auswirkungen	Ansatz 20xx	Fortgeschriebener Ansatz 20xx	Ansatz 20xx ff.	Fortgeschriebener Ansatz 20xx ff.	Gesamtbedarf (alt)	Gesamtbedarf (neu)
Einzahlungen	0	0	0	0	0	0
Auszahlungen	0	0	0	0	0	0
Ergebnis	0	0	0	0	0	0
+ Verbesserung / - Verschlechterung	0		0
	Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung vorhanden		Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung vorhanden

konsumtive Auswirkungen	Ansatz 20xx	Fortgeschriebener Ansatz 20xx	Ansatz 20xx ff.	Fortgeschriebener Ansatz 20xx ff.	Folge-kosten (alt)	Folge-kosten (neu)
Ertrag	0	0	0	0	0	0
Personal-/ Sachaufwand	0	0	0	0	0	0
Abschreibungen	0	0	0	0	0	0
Ergebnis	0	0	0	0	0	0
+ Verbesserung / - Verschlechterung	0		0
	Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung vorhanden		Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung vorhanden

Weitere Erläuterungen (bei Bedarf):

Keine

Klimarelevanz:

Bedeutung der Maßnahme für den Klimaschutz/Bedeutung der Maßnahme für die

Klimafolgenanpassung (in den freien Feldern ankreuzen)

Zur Relevanz der Maßnahme für den Klimaschutz

Die Maßnahme hat folgende Relevanz:

keine	positiv	negativ	nicht eindeutig
			x

Der Effekt auf die CO2-Emissionen ist:

gering	mittel	groß	nicht ermittelbar
			x

Zur Relevanz der Maßnahme für die Klimafolgenanpassung

Die Maßnahme hat folgende Relevanz:

keine	positiv	negativ	nicht eindeutig
			x

Größenordnung der Effekte

Wenn quantitative Auswirkungen ermittelbar sind, sind die Felder entsprechend anzukreuzen.

Die CO2-Einsparung durch die Maßnahme ist (bei positiven Maßnahmen):

gering			unter 80 t / Jahr (0,1% des jährl. Einsparziels)
mittel			80 t bis ca. 770 t / Jahr (0,1% bis 1% des jährl. Einsparziels)
groß			mehr als 770 t / Jahr (über 1% des jährl. Einsparziels)

Die Erhöhung der CO2-Emissionen durch die Maßnahme ist (bei negativen Maßnahmen):

gering			unter 80 t / Jahr (0,1% des jährl. Einsparziels)
mittel			80 bis ca. 770 t / Jahr (0,1% bis 1% des jährl. Einsparziels)
groß			mehr als 770 t / Jahr (über 1% des jährl. Einsparziels)