Jahresabschluss für den Kulturbetrieb E 49 für das Jahr 2025

E 49.S/0002/WP19 · Anhörung

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Beratungsergebnis:ungeändert beschlossen

Beratung

Frau Reuß unterstützt das Vorhaben, den Jahresüberschuss der Gewinnrücklage des Kulturbetriebs zuzuführen.

Frau Tirtey weist darauf hin, dass die Kämmerin die Vorlage mitgezeichnet hat.

Beschluss

Der Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS empfiehlt dem Rat der Stadt Aachen, den Jahresabschluss 2025 sowie den Lagebericht der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung des Kulturbetriebs der Stadt Aachen für das Jahr 2025 mit folgenden Beträgen festzustellen:Jahresüberschuss: 163.473,83 €.Er empfiehlt dem Rat der Stadt Aachen die Entlastung der Betriebsleitung gemäß § 5 Absatz 4 EigVO NRW. Weiter empfiehlt der Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS den Jahresüberschuss der Gewinnrücklage des Kulturbetriebs zuzuführen. Jahresabschluss und Lagebericht sind Bestandteil dieses Beschlusses und der Originalniederschrift beigefügt.

Beschlussvorschlag

Beschlussvorschlag Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS:

Weiter empfiehlt der Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS den Jahresüberschuss der Gewinnrücklage des Kulturbetriebs zuzuführen.

Jahresabschluss und Lagebericht sind Bestandteil dieses Beschlusses und der Originalniederschrift beigefügt.

Beschlussvorschlag Rat:

Der Rat der Stadt Aachen beschließt auf Empfehlung des Betriebsausschusses Kultur, Theater und VHS den Jahresabschluss 2025 sowie den Lagebericht der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung des Kulturbetriebs der Stadt Aachen für das Jahr 2025 mit folgenden Beträgen festzustellen:
Jahresüberschuss: 163.473,83 €.
Der Rat der Stadt Aachen beschließt die Entlastung des Betriebsausschusses gemäß § 4c) EigVO NRW.

Weiter beschließt er den Jahresüberschuss der Gewinnrücklage des Kulturbetriebs zuzuführen.

Jahresabschluss und Lagebericht sind Bestandteil dieses Beschlusses und der Originalniederschrift beigefügt.

Erläuterungen

Gem. § 7 Absatz 2.d) und g) der Betriebssatzung für den Kulturbetrieb der Stadt Aachen in der Fassung vom 14.04.2007 sowie der Änderungssatzung vom 13.12.2017 sind der von der Betriebsleitung zu erstellende Jahresabschluss und der Lagebericht dem Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS vorzulegen, damit dieser die Feststellung gemäß § 6 Absatz 1.f) und Absatz 2.a) der Betriebssatzung durch den Rat vorbereiten kann.
Der Jahresabschluss besteht aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Lagebericht sowie Anhang.
Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr 2025 weist folgende Summe auf:

Jahresüberschuss: 163.473,83 €.

Begründung:

Der 4. Vierteljahresbericht wies ein Defizit in Höhe von 392.900, - € aus, welches in der gesamten Höhe durch Dezernat II ausgeglichen wurde.

Zusätzlich wurde der Jahresverlust aus dem Jahr 2024 in Höhe von 156.287,83 € übernommen.

Der Jahresüberschuss resultiert aus den abgerechneten Beamtenbezügen, die geringer als die Planwerte bei der Erstellung des Wirtschaftsplans 2025 ausfielen (Plan: 1.142.300, - €, Ist: 977.454,12 €, Abweichung: 164.845,88 €).

Bei der Erstellung des 4. Vierteljahresberichts lag diese Abrechnung seitens FB 11 (Personalabteilung) noch nicht vor.

Auswirkungen

Finanzielle Auswirkungen:

	JA	NEIN
	x


Investive Auswirkungen	Ansatz 20xx	Fortgeschriebener Ansatz 20xx	Ansatz 20xx ff.	Fortgeschriebener Ansatz 20xx ff.	Gesamtbedarf (alt)	Gesamtbedarf (neu)
Einzahlungen	0	0	0	0	0	0
Auszahlungen	0	0	0	0	0	0
Ergebnis	0	0	0	0	0	0
+ Verbesserung / - Verschlechterung	0		0
	Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung vorhanden		Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung vorhanden

konsumtive Auswirkungen	Ansatz 20xx	Fortgeschriebener Ansatz 20xx	Ansatz 20xx ff.	Fortgeschriebener Ansatz 20xx ff.	Folge-kosten (alt)	Folge-kosten (neu)
Ertrag	29.500.773,31	0	0	0	0	0
Personal-/ Sachaufwand	28.952.384,96	0	0	0	0	0
Abschreibungen	384.914,52	0	0	0	0	0
Ergebnis	163.473,83	0	0	0	0	0
+ Verbesserung / - Verschlechterung	163.473,83		0
	Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung vorhanden		Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung vorhanden

Weitere Erläuterungen (bei Bedarf):

Keine

Klimarelevanz:

Bedeutung der Maßnahme für den Klimaschutz/Bedeutung der Maßnahme für die

Klimafolgenanpassung (in den freien Feldern ankreuzen)

Zur Relevanz der Maßnahme für den Klimaschutz

Die Maßnahme hat folgende Relevanz:

keine	positiv	negativ	nicht eindeutig
			x

Der Effekt auf die CO2-Emissionen ist:

gering	mittel	groß	nicht ermittelbar
			x

Zur Relevanz der Maßnahme für die Klimafolgenanpassung

Die Maßnahme hat folgende Relevanz:

keine	positiv	negativ	nicht eindeutig
			x

Größenordnung der Effekte

Wenn quantitative Auswirkungen ermittelbar sind, sind die Felder entsprechend anzukreuzen.

Die CO2-Einsparung durch die Maßnahme ist (bei positiven Maßnahmen):

gering			unter 80 t / Jahr (0,1% des jährl. Einsparziels)
mittel			80 t bis ca. 770 t / Jahr (0,1% bis 1% des jährl. Einsparziels)
groß			mehr als 770 t / Jahr (über 1% des jährl. Einsparziels)

Die Erhöhung der CO2-Emissionen durch die Maßnahme ist (bei negativen Maßnahmen):

gering			unter 80 t / Jahr (0,1% des jährl. Einsparziels)
mittel			80 bis ca. 770 t / Jahr (0,1% bis 1% des jährl. Einsparziels)
groß			mehr als 770 t / Jahr (über 1% des jährl. Einsparziels)