Finanzieller Zwischenbericht 2. Quartal 2026 (01.01. bis 30.06.2026) nach § 20 EigVO NRW nebst Erläuterungen

Frau Hennefeld verweist auf die Erläuterungen zum finanziellen Zwischenbericht, die an die Betriebsausschussmitglieder im Vorfeld der Sitzung verschickt worden sind. Das zweite Quartal 2026 schließt mit einem vorläufigen Verlust von 1.310.000 EUR. Die gesamten Erträge belaufen sich auf insgesamt 3.879.000 EUR. Die Gesamtaufwendungen betragen 5.189.000 EUR.

Gegenüber dem Plan ergibt sich sowohl bei den Erträgen (318.000 EUR) als auch beim Aufwand eine Verbesserung (-95.000 EUR). Der Ergebnisfehlbetrag fällt somit um 413.000 EUR geringer aus als geplant.

Im Vergleich zum zweiten Quartal 2025 ergibt sich bei den Erträgen eine deutliche Verbesserung (628.000 EUR). Frau Hennefeld weist daraufhin, dass vermehrt Veranstaltungen, insbesondere von der RWTH Aachen, im Rahmen von Vergabeverfahren inklusive Catering ausgeschrieben werden. In diesen Fällen bietet Aachen Event auch die komplette Leistung an, was zu höheren Erlösen führt, da die Cateringleistung inkludiert ist. Die eingenommenen Erlöse für das Catering werden von Aachen Event an den Caterer abgeführt. Dieses Verfahren wurde bei drei Großveranstaltungen, die im zweiten Quartal 2026 stattgefunden haben, angewendet. Sie verweist ferner darauf, dass mit Abschluss des neuen Catering-Vertrages ab 01.08.2026 dieses Verfahren zukünftig bei allen Veranstaltungen zur Anwendung kommt. Dies führt, wie dargestellt, zu einer signifikanten Erhöhung der Erlöse und im gleichen Umfang zu einer Erhöhung der Veranstaltungskosten.

Bei den Aufwendungen ergibt sich eine Verschlechterung gegenüber dem zweiten Quartal 2025 um 908.000 EUR. Erstmalig wurden die Veranstaltungen aus dem Kurhaus sowie die Durchführung des Historischen Jahrmarktes in Kornelimünster im finanziellen Zwischenbericht berücksichtigt, die ab bzw. im Juni 2026 durchgeführt wurden.

Insgesamt gibt es im Vergleich zum zweiten Quartal 2025 im Ergebnis eine Verschlechterung um 281.000 EUR, diese resultiert, im Wesentlichen bedingt durch das Wachstum des Eigenbetriebs aufgrund der Inbetriebnahme des Kurhauses, aus höheren Abschreibungen, höheren Personal- und Instandhaltungskosten sowie aus der des Historischen Jahrmarktes. Gleichzeitig fallen aufgrund des Abschlusses einer Darlehensverlängerung unter für den Eigenbetrieb günstigeren Darlehenskonditionen geringere Kosten für Zinsen an.

Die Entwicklung des Forecasts 2026 bewertet Frau Hennefeld gut, die Prognose zu Erträgen und Aufwendungen ist entsprechend angepasst worden. Der Forecast weist damit einen voraussichtlichen Jahresfehlbetrag in Höhe von 3.790.000 EUR aus, der gegenüber dem geplanten Jahresfehlbetrag von 5.169.000 EUR um 1.379.000 EUR niedriger ausfällt.

Auf Nachfrage zu den Auswirkungen der Haushaltssperre bzw. den Einsparungen von Aachen Event bezieht sich Frau Hennefeld auf ihre Ausführungen aus der letzten Sitzung. Ein Betrag in Höhe von 65.000 EUR konnte durch sofortige Einstellung bzw. Verschiebung von Maßnahmen erreicht werden (Dienstkleidung, Maler- und Parkettarbeiten, Instandsetzung Leuchtreklame…). Sie betont, dass die Werbemaßnahmen nur in einem sinnvoll vertretbaren Maß reduziert wurden. Aachen Event nimmt den Sparauftrag sehr ernst.

Sie erklärt weiterhin, dass die beschriebene Abrechnung des Caterings ab 01.08.2026 aus steuerlichen Gründen erfolgt.

Der Betriebsausschuss Aachen Event nimmt die Ausführungen der Betriebsleitung zur Kenntnis.