Wirtschaftsjahr 2013/14Voraussichtliches Jahresabschlussergebnis (Prognose) von Stadttheater und Musikdirektion Aachen

Erläuterungen:

Vorbemerkungen:

Stichtag für den Abschluss des Wirtschaftsjahres 2013/2014 ist der 31.07.2014.

Die erforderlichen Jahresabschlussarbeiten sind noch nicht ganz abgeschlossen.

Der Beginn der Prüftätigkeit durch die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft ist für Ende September / Anfang Oktober 2014 vorgesehen.

Ergebnisprognose zur Erfolgsrechnung (Buchungsstand: 27.08.2014)

Erträge

Zu erwarten ist zunächst eine leichte Planunterschreitung bei den Erträgen insgesamt.

Die zusätzlichen weil nicht geplanten Erträge aus Projektfördermitteln (Prinzessin im Eis) sowie die Erträge aus der Auflösung nicht beanspruchter Rückstellungen werden die Planunterschreitung bei den Umsatzerlösen voraussichtlich nicht vollständig kompensieren.

Der verbleibende Fehlbetrag entspricht der Höhe nach im Wesentlichen den nicht im geplanten Umfang realisierten Gastspielen / -konzerten und wird insoweit kompensiert durch entsprechende Einsparungen beim Sachaufwand bei KG 57 (vgl. unten).

Bereinigt um die nicht realisierten Gastspiele / -konzerte werden danach die Erträge insgesamt betragsmäßig annähernd im Plan liegen.

Personalaufwand

Deutliche Planunterschreitung bei KG 40 (festes Personal ) – im Wesentlichen wegen unbesetzter Planstellen / Langzeiterkrankungen.

Nahezu Kompensation durch Planüberschreitung bei KG 41 / 42 (Gäste) – zur Realisierung des Spielplans erforderliche Gastverpflichtungen.

Personalaufwand insgesamt leicht besser als Plan, trotz zu gering geplanter Tariferhöhungen.

Sachaufwand

Sachaufwand insgesamt leicht unter Plan.

Planüberschreitung bei Kontengruppen 53 (Aufführungsmaterial u. -rechte) und 54 (Bühnenausstattung) – insbesondere verursacht und zugleich aber auch kompensiert durch gerade hierfür bewilligte ungeplante Erträge aus Projektfördermittel (Prinzessin im Eis, vgl. oben).

Einsparung bei Kontengruppe 57 durch nicht im geplanten Umfang realisierte Gastspiele / -konzerte – hierdurch allerdings auch geringere Umsatzerlöse (vgl. oben).

Städtischer Betriebskostenzuschuss (BKZ) / Gesamtergebnis

Höhe BKZ wie geplant und mit Dez. II abgestimmt.

Aktuell prognostiziertes Gesamtergebnis: Geringfügiger Überschuss (rd. 50 TEuro) und damit leicht besser als Plan.

Investitionen / Vermögensplan

Der Vermögensplan wird mit dem insgesamt realisierten Investitionsvolumen eingehalten.

Überschreitungen bei einzelnen Maßnahmen – insbesondere bei der WIN7/Office2010-Migration – werden durch Einsparungen bei bzw. Nichtumsetzung anderer Maßnahmen (Sanierung Bühnenboden) kompensiert.

Kleinere Umgestaltungsmaßnahmen des Eingangsbereiches konnten bis zum Bilanzstichtag noch nicht abgeschlossen werden, so dass die hierfür vorgesehenen Mittel teilweise erst nach diesem Zeitpunkt beansprucht werden.

Entf.