Finanzieller Zwischenbericht 4. Quartal 2018 (01.01. bis 21.12.2018) nach § 20 EigVO NRW nebst Erläuterungen

Frau Hennefeld verweist auf die Erläuterungen zum finanziellen Zwischenbericht, die an die Betriebsaus-schussmitglieder im Vorfeld der Sitzung verschickt worden sind. Das vierte Quartal 2018 schließt mit einem Verlust von -1.629.150 €. Dies stellt gegenüber dem Planansatz von -2.096.312 € eine Verbesserung um 467.163 € dar.

Der Gesamtbetrag der Erträge ist mit 5.466.550 € um 498.050 € höher ausgefallen als mit 4.968.500 € geplant. Die Gesamtaufwendungen liegen mit 7.095.699 € knapp über dem geplanten Ansatz von 7.064.812 €. Gegen-über dem Vorjahr (-1.871.068 €) hat sich das Quartalsergebnis um 241.919 € verbessert.

Das vierte Quartal 2018 fällt bedeutend besser aus als geplant. Insbesondere die Erträge aus der Überlassung von Räumen, Dienstleistungen und Technik haben sich positiv entwickelt und liegen um 442.109 € über dem Ansatz und um 363.846 € über denen des Vorjahres. Frau Hennefeld erläutert das Entstehen der Abweichungen zwischen Plan und Ist damit, dass die Erstellung der Wirtschaftspläne immer im Sommer des Vorjahres erfolgt. Zu diesem Zeitpunkt kann die tatsächliche Buchungslage des Jahres nicht vollständig abgebildet werden, da sich in der Zwischenzeit viele Änderungen ergeben. Im Jahr 2018 wurden beispielsweise 28 Veranstaltungen mehr als geplant mit einem durchschnittlichen Volumen von 8.500,00 € durchgeführt (2017 / 7.500,00 €). Die Umsätze am Tivoli entwickeln sich weiter erfreulich. Der Planansatz (778.000 €) wurde um 61.657 € übertroffen. Auch die Ertragssituation des Bendplatzes konnte gesteigert werden, sowohl im Vergleich zum Ansatz als auch im Vergleich zum Vorjahr. Insgesamt konnte bei den Umsatzerlösen eine Verbesserung gegenüber dem Planansatz um 500.451 € erreicht werden. Im Vergleich zum Vorjahr haben sich die Umsatzerlöse um 416.282 € verbessert. Die Veranstaltungskosten konnten um 83.888 € geringer realisiert werden als mit 1.682.050 € geplant. Parallel zum Anstieg der Erträge aus der Überlassung von Räumen, Dienstleistungen und Technik steigen in der Regel die Kosten für Fremdveranstaltungen an. Da in den geplanten Veranstaltungskosten auch die Kosten für externes Personal enthalten sind, für das ab April 2018 neue Stellen im Eurogress geschaffen wurden, sind die Aufwendungen an dieser Stelle weggefallen bzw. in die Personalaufwendungen verlagert worden. Korrespondierend dazu liegen die Personalaufwendungen sowohl über dem Ansatz als auch über den Aufwendungen 2017. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen fallen um 14.060 € höher aus als geplant. Die Abweichung zum Vorjahr beträgt 79.671 €. Dies ist insbesondere auf höhere Aufwendungen bei der Instandhaltung des Gebäudes und höhere Verwaltungs- und Energiekosten zurück zu führen.

Aufgrund der deutlich besser ausgefallenen Umsatzergebnisse 2018 ergibt sich ein voraussichtlicher Jahresfehlbetrag in Höhe von 1.629.150 €, der damit um 467.163 € geringer ausfällt als mit 2.096.312 € im Wirtschaftsplan 2018 geplant. Das gute Jahresergebnis 2018 wird daher zur Schonung des Rücklagekapitals beitragen.

Die Mitglieder des Betriebsausschusses sprechen ihren Dank für die Aufbereitung der Zahlen und das gute Ergebnis aus.