Prognose zum Jahresabschluss /-ergebnis 2018 des Gebäudemanagements der Stadt Aachen
E 26/0151/WP17 · Kenntnisnahme
Beratung
Die kaufmännische Betriebsleiterin, Frau Ferber, führt aus, dass mit dieser Vorlage der jährliche Forecast auf das zu erwartende Jahresergebnis, das letztlich erst zur Mitte des Jahres abschließend feststehe, gegeben werden soll.
Derzeit würden die sehr umfangreichen Abschlussarbeiten durchgeführt und es erfolge die intensive Abstimmung mit dem Fachbereich Finanzen sowie dem Dezernat Finanzen und Recht (Dez. II) aufgrund der sehr hohen Investitionen entsprechend hohe Abschreibungen auslösen würden.
Für den Jahresabschluss 2018 sei anzumerken, dass es zum jetzigen Zeitpunkt schwierig sei, schon zuverlässige Zahlen darzustellen, jedoch die derzeit vorliegenden Zahlen eine Tendenz aufzeigen würden. Dabei sei nach aktuellem Stand ein Jahresergebnis von ca. -100.000 €uro zu erwarten.
Dies sei bedingt insbesondere durch Erhöhungen im Bereich der Abschreibungen bei den Sonderposten.
Gleichzeitig sei in 2018 ein hoher Instandhaltungsanteil zu verzeichnen, der im Vergleich zum Wirtschaftsjahr 2017 angestiegen sei.
Die Wirtschaftsprüfung erfolge im Juni 2019 durch den Wirtschaftsprüfer, der Fa. BRV AG.
Die Vorlage zum Jahresabschluss wird als Tagesordnungspunkt turnusmäßig in die letzte Sitzung des Jahres des Betriebsausschuss Gebäudemanagement zur Beratung eingebracht.
Es liegen Wortmeldungen seitens der Ratsherren Pilgram und Teuku zu Auswirkungen der bestehenden Baupreiserhöhungen auf das Ergebnis des Jahresabschlusses und zu den ausgewiesenen Flächenzuwächsen sowie zur Höhe und Zusammensetzung des ausgewiesenen Betriebskostenzuschusses vor.
Frau Ferber erläutert ergänzend, dass der Baupreisindex auf den Erfolgsplan keine gravierenden Auswirkungen gehabt habe, dies sei stärker bei den investiven Bauprojekten zu verzeichnen.
Zudem seien diese je nach Gewerk schwankend.
Insgesamt seien hinsichtlich der Erhöhung viele verschiedene Positionen betroffen.
Der Flächenbedarf für die Flüchtlingsunterbringung sei zwar rückläufig; aufgrund der Fertigstellung von Bauprojekten - KiTas und Schulen - sind Flächenzuwächse zu verzeichnen, diese würden entsprechend differenziert ausgewiesen.
Im Weiteren resultiere der Flächenzuwachs auch aus der Anmietung eines Verwaltungsgebäudes.
Frau Ferber informiert ergänzend zur Höhe des Betriebskostenzuschusses, dass dieser verschiedene Faktoren beinhalte, so z.B. die Einmalzahlung sowie eine vollständige Zinserstattung.
Beschluss
Beschlussvorschlag
Beschlussvorschlag:
Der Betriebsausschuss Gebäudemanagement nimmt die Prognose zum Jahresabschluss /-ergebnis 2018 des Gebäudemanagements zur Kenntnis.
Erläuterungen
Erläuterungen:
Allgemeine Erläuterungen
Der Jahresabschluss des jeweiligen Vorjahres kann dem Betriebsausschuss aufgrund von umfangreichen Abschlussarbeiten und der vorgeschriebenen Abschluss-Prüfung regelmäßig erst im 2. Halbjahr des Folgejahres zur Beratung vorgelegt werden. Dem Ausschuss soll aus diesem Grund zumindest in der ersten Sitzung des Folgejahres über die wesentlichen Eckpunkte und Erkenntnisse aus den Jahresabschlussarbeiten des Vorjahres berichtet werden.
Die Prognosen sind zu diesem Zeitpunkt noch mit Unsicherheiten behaftet, da in der Regel noch Abstimmungsarbeiten zwischen Wirtschaftsplan und Haushalt sowie Abschlussarbeiten ausstehen und die Abschluss-Prüfung durch den externen Wirtschaftsprüfer noch nicht stattgefunden hat. Aus Sicht der Betriebsleitung ist jedoch unabdingbar, den Ausschuss zeitnah über die Eckpunkte
- insbesondere positive oder auch etwaige negative Erkenntnisse - zu informieren.
Prognose zum Jahresabschluss / Jahresergebnis 2018
Die beigefügte tabellarische Übersicht in der Anlage 1 zur Prognose des Jahresergebnisses für das Wirtschaftsjahr 2018 zeigt den Kenntnisstand im März 2019.
Der Jahresabschluss 2018 wird im Vergleich zur Wirtschaftsplanung voraussichtlich mit einem leicht höheren Jahresverlust abschließen. Nach derzeitigem Kenntnisstand ist von einem Jahresverlust von rd. - 11,6 Mio. Euro auszugehen (zum Vergleich laut Planung: Jahresverlust rd. - 11,5 Mio. Euro).
Der höhere Verlust ergibt sich aus einer erheblich höheren jährlichen Abschreibung. Der daraus resultierende höhere Aufwand von rd. 1,6 Mio. Euro kann durch höhere Erträge aus der Auflösung von Sonderposten, höhere externe Erträge und geringere Aufwendungen im Bereich der Bewirtschaftung und bei den Personal-aufwendungen größtenteils aufgefangen werden.
Im Bereich der Investitionstätigkeit (Vermögensplan) wurden Ist-Ausgaben in Höhe von rd. 17.2 Mio. Euro (Vorjahr: 22.2 Mio. Euro) umgesetzt, das Bestellobligo lag bei rd. 9.8 Mio. Euro zum Stand 31.12.2018 (Vorjahr: rd. 13 Euro).
Bezüglich der Flächenentwicklung ergeben sich im Vergleich zum Vorjahr weitere Flächenerhöhungen (im Sondervermögen in Höhe von 563 m² und im betreuten Vermögen saldiert von 748 m²). Somit ergibt sich ein insgesamt zu betreuender Flächenbestand zum 31.12.2018 in Höhe von 1.283.161 m².
Resumee
Der Jahresverlust 2018 wird voraussichtlich um rd. 100.000 Euro höher ausfallen, als in der Wirtschaftsplanung ausgewiesen, somit eine Ergebnisverschlechterung eintreten. Der höhere Verlust resultiert aus einer erhöhten planmäßigen Abschreibung.
Die Investitionstätigkeit in 2018 ist mit 17,3 Mio. Euro und einem Bestellobligo von 9,8 Mio. Euro auch weiterhin als hoch einzustufen.
Im Bereich der Vermögensplanung / Investitionen sind alle Ausgaben durch entsprechende Gesellschafterdarlehen und / oder Zuweisungen im Haushalt 2018 gedeckt.
Die Eigenkapitalquote zum 31.12.2018 wird im Rahmen der mittelfristigen Prognosen sinken, aber weiterhin angemessen sein und noch deutlich oberhalb der vom Finanzausschuss festgelegten Mindestgrenze liegen.
Es ist auch in 2018 ein Anstieg der durch den Betrieb zu betreuenden Flächen zu verzeichnen.
Abstimmungsergebnis
Weitere Dokumente (1)
Für einige Anlagen sind keine direkten Download-Links verfügbar (Einschränkung des Ratsinformationssystems). Der Link öffnet die Seite im Ratsinformationssystem – die Anlage ist dort in der Liste zu finden.
Technische Details
ID: 93006
OParl URL:http://ratsinfo.aachen.de/public/oparl/agendaItems?id=93006
Hauptdokument
Sammeldokument öffentlich
2019-04-01 E 26_0151_WP17 Prognose zum Jahresa SAO.pdf
25.11.2024
124.8 KB
Metadaten
- TOP
- Ö 3
- Sitzung
- öffentliche/nichtöffentliche Sitzung des Betriebsausschusses für das Gebäudemanagement
- Gremium
- Betriebsausschuss Gebäudemanagement
- Datum
- Di., 14.05.2019
- Uhrzeit
- 17:00
- Anlass
- Öffentliche/Nichtöffentliche Sitzung
- Vorlage
- Kenntnisnahme
- Beratung
- öffentlich
- Status
- gemischt
- Vorlageart
- Kenntnisnahme
- Federführend
- E 26 - Gebäudemanagement
- Geändert
- 18.2.2026
- Inhalt abgerufen
- 18. Februar 2026 um 10:39