Vierteljahresbericht zum Wirtschaftsjahr 2025/2026 per 31.10.2025 (1. Quartal) von Stadttheater und Musikdirektion Aachen

Vorbemerkungen

• Gemäß §§ 7, 20 EigVO NRW und § 12 Betriebssatzung ist der Vierteljahresbericht per 31.10.2025 (Abschluss 1. Quartal) vorzulegen.
• Der Vierteljahresbericht gemäß Anlage zeigt hierzu das buchhalterische Ergebnis der Erfolgsrechnung für den Zeitraum 01.08.2025 – 31.10.2025 (1. Quartal) sowie eine darauf basierende Prognose auf das voraussichtliche Jahresabschlussergebnis (Stand: Dezember 2025).
  

Erläuterung / Kurzanalyse zur Prognose:

• Die Erträge werden voraussichtlich aufgrund erhöhter Umsatzerlöse insgesamt um knapp 100 TEuro über dem Plan liegen. Dies deckt sich auch mit der aktuellen Einschätzung, dass die mit Beginn der Spielzeit 2025/2026 umgesetzte Preiserhöhung zumindest bisher keine negativen Auswirkungen auf die Besucherzahlen zeigt.
• Beim Personalaufwand zeichnet sich insgesamt betrachtet eine Planunterschreitung von rd. 300 TEuro ab. Diese ist im Wesentlichen auf zu offensiv kalkulierte Personalkostensteigerungen in der Vergangenheit zurückzuführen, weshalb auch für die aktuell anstehende Wirtschaftsplanung 2026/2027 eine Anpassung der Planungsprämissen vorgesehen ist (vgl. hierzu auch die Vorlage „Zwischenstand der laufenden Jahresabschlussarbeiten für das Wirtschaftsjahr 2024/2025 von Stadttheater und Musikdirektion Aachen“).
• Weiterhin absehbar ist eine Planüberschreitung beim Sachaufwand in Folge einer Erhöhung des städtischen Verwaltungskostenbeitrages (VKB) um rd. 27 TEuro (Kontengruppe 56), die allerdings durch eine dazu korrespondierende Erhöhung des städtischen Betriebskostenzuschusses (BKZ) ausgeglichen wird.
• Das danach zum jetzigen Zeitpunkt prognostizierte Betriebsergebnis (nach städtischem Betriebskostenzuschuss) für die Spielzeit 2025/2026 liegt damit knapp 400 TEuro besser als Plan. Das voraussichtliche Defizit von rd. 1,1 Mio. Euro wird auch unter Berücksichtigung des voraussichtlichen Jahresabschlussergebnisses für die Spielzeit 2024/2025 vollumfänglich aus der allgemeinen Rücklage gedeckt.

Investitionen / Vermögensplan:

• Die im laufenden Wirtschaftsjahr zu tätigenden Investitionen werden sich insgesamt voraussichtlich innerhalb der geltenden Vermögensplanung bewegen. Eine Übersicht der getätigten Investitionen (Stand: 10.12.2025) ist als Anlage beigefügt.
• Die Investitionen im Rahmen des Förderprojektes »AKZENT Barock« werden als Investitionszuschuss vollständig aus bewilligten Fördermitteln gedeckt, so dass sich diesbezüglich mögliche Abweichungen jedenfalls nicht negativ auf den Finanzierungsbedarf auswirken würden.

Besucherzahlen:

Die Besucherzahlen per 31.10.2025 (Abschluss 1. Quartal) werden ebenfalls als Anlage beigefügt.

Anlagen:

1 -TA_VJB_25-26_Q1_20251217

2 - Besucherzahlen 2025-2026_bis 20251031_20260105