Vierteljahresbericht zum Wirtschaftsjahr 2026 per 31.03.2026 (1. Quartal) vom Kulturbetrieb E 49

Gemäß Betriebssatzung für die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Kulturbetrieb der Stadt Aachen in der Änderungsfassung vom 13.12.2017 hat gemäß § 19 die Betriebsleitung die Oberbürgermeisterin bzw. den Oberbürgermeister, die zuständige Beigeordnete bzw. den zuständigen Beigeordneten, die Beigeordnete bzw. den Beigeordneten für Finanzen und den Betriebsausschuss vierteljährlich, einen Monat nach Quartalsende, über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Abwicklung des Vermögensplanes schriftlichzu unterrichten.

Erläuterungen

Im 1.Vierteljahresbericht 2026, Stand per 31.03.2026, ist wie im Wirtschaftsplan genehmigt, ein Defizit in Höhe von 384.200, - € zu verzeichnen.

Der Wirtschaftsplan 2026 wurde im Betriebsausschuss Kultur, Theater und VHS am 29.01.2026 und im Rat am 11.02.2026 beschlossen.

Folgende umzusetzende Maßnahmen führen zu dem genannten Defizit, das aus der Rücklage des Kulturbetriebs gedeckt wird (Stand der Rücklage zum 31.12.2024: 897.827,75 €):

- 144.900, - € Einführung Dokumentenmanagementsystem

- 3.600, - € Euro Lizenzkosten Windows 11

- 57.400, - € Office Neueinrichtung

-65.000, - € VDI Produktkosten

-33.300, - € Zusatzkosten Ablösung GroupWise

-50.000, - € Veranstaltungsbudget Reit WM 2026

-30.000, - € Veranstaltungsbudget Chorbiennale

I. Erträge

Umsatzerlöse

Konto 800: Eintrittsgelder

Die Ertragsbuchungen erfolgten bis einschließlich 28.02.2026, die Buchungen derKassenabrechnungen für den Monat März erfolgen in der ersten Hälfte des Monats April.

Für das Suermondt-Ludwig-Museum deckt die Erhöhung der Prognose die Mehrkosten (durch gestiegene Stundensätze der externen Bewachungsfirma) der Bewachungen unter Sachkonto 543 im Geschäftsbereich GBS.

Im Ludwig Forum für Internationale Kunst wurden die Planwerte nach unten angepasst. Durch Verschiebungen innerhalb der Geschäftsbereiche führt dies zum jetzigen Zeitpunkt nicht zu einem Defizit.

Der Bereich der Route Charlemagne erzielt die höchsten Erträge in den Monaten Oktober bis Dezember. Durch die Vergleichswerte aus dem Jahr 2025, ist von der Einhaltung der Planwerte auszugehen.

Konto 803: Verkaufserlöse

Die Ertragsbuchungen erfolgten bis einschließlich 28.02.2026, die Buchungen der Kassenabrechnungen für den Monat März erfolgen in der ersten Hälfte des Monats April.

Zuschüsse

Konto 850: Zuschüsse Bund / Land / Euregio

Für das Suermondt-Ludwig-Museum wurde ein Zuschuss für die Ausstellung „Das Glück dieser Erde“ generiert. In gleicher Höhe erfolgte die Anpassung unter Sachkonto 540 (Ausstellungen).

Im Bereich des Ludwig Forums fürs Internationale Kunst wurde ein Zuschuss für das „Forschungsvolontariat“ verbucht, die Anpassung erfolgte in gleicher Höhe im Aufwand bei Sachkonto 540 (Ausstellungen).

Ein weiterer Zuschuss wurde im Bereich der Route Charlemagne für ein Interreg Projekt „VIA VIA“ generiert, im Aufwand erfolgte die Anpassung in gleicher Höhe bei Sachkonto 540 (Ausstellungen).

Für den Geschäftsbereich Kulturservice wurde ein Zuschuss für „KulturMonitoring“ vereinnahmt, der Aufwand erfolgte unter Sachkonto 520 (Kommunikation und Information).

II. Aufwendungen

Selbstständige / Gäste

Konto 429: sonstiger Aufwand externes Personal

Die Anpassung erfolgte im Geschäftsbereich der Stadtbibliothek, zur Deckung wurde eine Verlagerung aus dem Sachkonto 503 (Unterhalt der Sammlung) vorgenommen.

Unterhaltung d. Betriebseinrichtung

Konto 501: Technische Anlagen

Für das Stadtarchiv erfolgte eine Verlagerung zur Deckung aus dem Sachkonto 566 (IT-Kosten).

Konto 503: Unterhalt der Sammlung

Im Bereich der Musikschule erfolgte eine Verlagerung zur Deckung zu Sachkonto 545 (Transportkosten).

Weiter wurden im Bereich der Stadtbibliothek Verlagerungen zur Deckung der Sachkonten 429 (sonstiger Aufwand externes Personal) und 569 (sonstiger Aufwand allgem. Verwaltung) vorgenommen.

Kosten für Werbung und Information

Konto 520: Kommunikation und Information

Für den Kulturservice erfolgte eine Erhöhung der Prognose, da ein Zuschuss für „KulturMonitoring“ generiert wurden. Die Anpassung erfolgte in gleicher Höhe unter Sachkonto 850 (Zuschüsse Bund/Land/Euregio).

Sachaufwendungen Kulturbetrieb

Konto 540: Ausstellungen

Im Bereich des Suermondt-Ludwig-Museums wird die Erhöhung der Planwerte gedeckt aus der Erhöhung durch Mehrerträge bei 850 (Zuschüsse Bund / Land / Euregio) für die Ausstellung „Das Glück dieser Erde“. Ebenfalls erfolgten Verlagerungen zu den Sachkonten 421 (Künstlersozialversicherung) und 545 (Transportkosten).

Für das Ludwig Forum für Internationale Kunst erfolgte die Anpassung gedeckt durch einen Zuschuss für das „Forschungsvolontariat“ unter Sachkonto 850 (Zuschüsse / Bund / Land / Euregio). Weiter erfolgten Verlagerungen zur Deckung der Sachkonten 421 (Künstlersozialversicherung), 545 (Transportkosten), 546 (Beschaffung von Medien), 547 (Sachaufwand Bibliothek), 569 (sonstiger Aufwand allgem. Verwaltung) und 570 (Veranstaltungen).

Die Erhöhung der Prognose erfolgte im Bereich der Route Charlemagne aus einem Zuschuss unter Sachkonto 850 (Zuschüsse / Bund / Land / Euregio) in gleicher Höhe für das Interregprojekt „VIA VIA“. Ebenfalls erfolgte eine Verlagerung zur Deckung des Sachkontos 569 (sonstiger Aufwand allgem. Verwaltung).

Konto 543: Bewachungskosten

Durch die Anhebung der Stundensätze der externen Bewachungsfirma ist mit einer Erhöhung der Prognose zu rechnen.

Die Erhöhung wird gedeckt durch die Mehrerträge im Geschäftsbereich des Suermondt-Ludwig-Museums unter Sachkonto 800 (Eintrittsgelder).

Rechnungen wurden bis einschließlich Januar 2026 verbucht.

Die Krankenstände des städtischen Personals führen regelmäßig zu erhöhten Kosten. Seit 2017 werden Teile der Mehrkosten zu 50 % durch FB11 gedeckt.

Konto 545: Transportkosten

Im Bereich des Suermondt-Ludwig-Museums und des Ludwig Forums für Internationale Kunst wurde die Erhöhung der Prognose gedeckt aus der Verlagerung aus Sachkonto 540 (Ausstellungen).

Für die Musikschule erfolgte eine Verlagerung zur Deckung aus dem Sachkonto 503 (Unterhalt der Sammlung).

Verwaltungsaufwand

Konto 566: IT Kosten

Die Anpassung erfolgte im Bereich des Stadtarchivs durch Verlagerungen zur Deckung der Sachkonten 501 (technische Anlagen) und 502 (bewegliche Einrichtungen).

Konto 569: sonstiger Aufwand allgem. Verwaltung

Zur Deckung der Erhöhung der Prognose erfolgten Verlagerungen innerhalb der Geschäftsbereiche aus den Sachkonten 503 (Unterhalt der Sammlung), 540 (Ausstellungen), 561 (Bürobedarf) und 562 (Fachmedien).