Prognose zum Jahresabschluss/-ergebnis 2025 des Gebäudemanagements der Stadt Aachen

Allgemeine Erläuterungen
Der Jahresabschluss des jeweiligen Vorjahres kann dem Betriebsausschuss aufgrund von umfangreichen Abschlussarbeiten und der vorgeschriebenen Abschluss-Prüfung regelmäßig erst im 2. Halbjahr des Folgejahres zur Beratung vorgelegt werden. Dem Ausschuss soll aus diesem Grund vorab über die wesentlichen Eckpunkte und Erkenntnisse aus den Jahresabschlussarbeiten berichtet werden.
Die Prognosen sind zu diesem Zeitpunkt noch mit Unsicherheiten behaftet, da in der Regel Abstimmungsarbeiten zwischen Wirtschaftsplan und Haushalt sowie Abschlussarbeiten ausstehen. Auch die Prüfung durch den externen Wirtschaftsprüfer hat zu diesem Zeitpunkt noch nicht stattgefunden.
Prognose zum Jahresabschluss / Jahresergebnis 2025
Die Anlage 1 enthält eine aggregierte Übersicht der voraussichtlichen Jahresabschlusszahlen und des Jahresergebnisses.
Der Jahresabschluss 2025 wird im Vergleich zur Wirtschaftsplanung voraussichtlich mit einem höheren Jahresverlust abschließen. Es ist von einem Jahresverlust von rd. -14,42 Mio. Euro auszugehen (zum Vergleich laut Planung: Jahresverlust rd. – 13,49 Mio. Euro).
Im Bereich der Investitionstätigkeit (Vermögensplan) wurden Ist-Ausgaben in Höhe von rd. 36,49 Mio. Euro (Vorjahr: 25,97 Mio. Euro) getätigt, das Bestellobligo lag bei rd. 31,72 Mio. Euro (Vorjahr: rd. 38,22 Mio. Euro).
Bezüglich der Flächenentwicklung ergibt sich im Vergleich zum Vorjahr eine leichte Flächenerhöhung. Im Sondervermögen sind saldiert Flächenzugänge in Höhe von 1.629 m² und im betreuten Vermögen Flächenabgänge von saldiert 1.456 m² zu verzeichnen. Somit ergibt sich ein insgesamt zu betreuender Flächenbestand zum 31.12.2025 in Höhe von 1.329.907 m² (davon Anteil Anmietungen: 144.423 m²).

Resumé
Der Jahresverlust 2025 wird voraussichtlich um rd. 0,925 Mio Euro höher ausfallen als in der Wirtschaftsplanung ausgewiesen. Die Verschlechterung des Jahresergebnisses resultiert im Wesentlichen aus höheren Kosten im Bereich Energie und höheren Serviceleistungen für die Stadt (Postleistungen), die teilweise durch geringere Reinigungskosten und einen höheren Periodenfremden Ertrag kompensiert werden.
Die Investitionstätigkeit in 2025 liegt mit 36,49 Mio. Euro Ist-Ausgaben und mit einem Bestellobligo von 31,72 Mio. Euro über Vorjahresniveau. Dies ist bedingt durch die Fortschreitung diverser größerer Projekte (z. B. Errichtung Interimswache, Umbau GS Kaiserstraße, G8/G9 Maßnahmen, Kita-Ausbauprogramm, Freibad und Interimsbau Hangeweiher).
Im Bereich der Vermögensplanung / Investitionen sind alle Ausgaben durch entsprechende Gesellschafterdarlehen und / oder Zuweisungen im Haushalt 2025 gedeckt.
Die Eigenkapitalquote zum 31.12.2025 wird im Rahmen der mittelfristigen Prognosen sinken, aber weiterhin angemessen sein und sich noch oberhalb der vom Finanzausschuss festgelegten Mindestgrenze bewegen.