Präsentation der Kennzahlen (Anlage)

Erläuterungen:

Ziele und Kennzahlen des Eurogress

1. Produkt 150302 Kongresse – Eurogress

Der Finanzausschuss hat in seiner Sitzung am 15.03.2016 den Fachausschüssen empfohlen, zurFortentwicklung der Ziele und Kennzahlen den Sachstand und die weitere Vorgehensweise bezogen auf die Produktbeschreibung inklusive Zielen und Kennzahlen der Produkte zu beraten. Mit diesem Beschluss bestätigt der Finanzausschuss die grundsätzlicheSteuerungsausrichtung des Haushaltes über Ziele und Kennzahlen, die damit auch wesentlicherHaushaltsberatungsgegenstand werden sollen.

Die Darstellung eines Eigenbetriebs als Produkt im Gesamthaushalt muss gesondert betrachtet werden. Der jährliche Zuschuss für den Eigenbetrieb Eurogress steht bei der Haushaltsplanung für den Fachbereich 20 fest. FB 20 muss und kann nicht steuernd in das laufende Wirtschaftsjahr eingreifen, da die Steuerung dem Eigenbetrieb obliegt. Die Ziele und Kennzahlen des Eigenbetriebs sind Bestandteil des Wirtschaftsplans des Eurogress.

Daher handelt es sich bei dem Produkt 150302 Kongresse - Eurogress um die Zuschussabrechnung des Fachbereichs 20 an den Eigenbetrieb Eurogress. Somit wird in dem Produkt die Bewirtschaftung der Zuschüsse aus Sicht des FB 20 an den Eigenbetrieb Eurogress dargestellt. Es handelt sich nicht um den Eigenbetrieb Eurogress und dessen operatives Geschäft.

Das Ergebnis des Produkts setzt sich aus Sicht des FB 20 aus folgenden Komponenten zusammen:

-Kostenerstattungen und Kostenumlagen (z.B. Verwaltungskostenbeitrag)

-Personalaufwendungen (Übernahme der Tariferhöhung)

-Transferaufwendungen (jährlicher Zuschuss)

-Finanzerträge (Zinszahlungen Eurogress an Gesellschafterin)

Darüber hinaus werden in dem Produkt die Anzahl von Kongressen, Tagungen und Seminaren pro Jahr dargestellt sowie der daraus resultierende Umsatz.

Das Produktziel wurde vom FB 20 formuliert und lautet: Transparente Darstellung und Durchführung der Finanzbeziehungen zwischen Stadt und Eigenbetrieb.

2. Ziele und Kennzahlen des Eigenbetriebs Eurogress

Im Rahmen des Projektes Ziele und Kennzahlen aus dem Jahr 2013 sind seitens des Eurogress folgende Kennzahlen erarbeitet worden, die allerdings nur zum Teil im Produktblatt dargestellt werden:

Hiervon werden im Produkt 150302 Kongresse - Eurogress folgende Kennzahlen dargestellt:

-Anzahl der Kongresse, Seminare, Tagungen und Messen

-Umsätze aus Kongressen, Seminaren, Tagungen und Messen

Es wurden im Rahmen dieses Projektes und der Kennzahlenermittlung folgende Produktziele formuliert:

-Auslastungsgrad nahe der Vollauslastung auf dem bestehenden Niveau halten

-Anzahl der Veranstaltungen und Umsätze auf dem gleichen Niveau halten, da eine Steigerung kaum mehr möglich ist

Zusätzlich zu den genannten Kennzahlen überprüfen wir unser Ergebnis vierteljährlich anhand des Soll-Ist-Vergleichs im Rahmen des Quartalsberichts.