Prognose zum Jahresabschluss/-ergebnis 2019 des Gebäudemanagements der Stadt Aachen

Erläuterungen:

Der Jahresabschluss des jeweiligen Vorjahres kann dem Betriebsausschuss aufgrund von umfangreichen Abschlussarbeiten und der vorgeschriebenen Abschluss-Prüfung regelmäßig erst im 2. Halbjahr des Folgejahres zur abschließenden Beratung vorgelegt werden. Dem Ausschuss wird aus diesem Grund in der ersten Sitzung des Folgejahres über die wesentlichen Eckpunkte und Erkenntnisse aus den Jahresabschlussarbeiten des Vorjahres berichtet.

Die Prognosen sind zu diesem Zeitpunkt noch mit Unsicherheiten behaftet, da in der Regel Abstimmungsarbeiten zwischen Wirtschaftsplan und Haushalt und Abschlussarbeiten ausstehen und die Abschluss-Prüfung durch den externen Wirtschaftsprüfer noch nicht stattgefunden hat.

Die tabellarische Übersicht in der Anlage 1 zur Prognose des Jahresergebnisses für das Wirtschaftsjahr 2019 zeigt den Kenntnisstand im März 2020 im Vergleich zur Planung.

Der Jahresabschluss 2019 wird voraussichtlich mit einem höheren Jahresverlust abschließen. Nach derzeitigem Kenntnisstand ist von einem Jahresverlust von rd.- 12,2 Mio. Euro auszugehen, laut Wirtschaftsplanung waren rd. - 11,9Mio. Euro eingeplant.

Der höhere Verlust resultiert letztlich aus einer höheren Abschreibung, kann jedoch durch höhere Erträge aus der Auflösung von Sonderposten und geringere Aufwendungen im Bereich der Bewirtschaftung zumindest teilweise aufgefangen werden.

Im Bereich der Investitionstätigkeit (Vermögensplan) wurden Ist-Ausgaben in Höhe von rd. 15,5 Mio. Euro (Vorjahr: 17,2 Mio. Euro) getätigt, das Bestellobligo lag bei rd. 12,3 Mio. Euro (Vorjahr: rd. 9,8 Mio. Euro).

Bezüglich der Flächenentwicklung ergeben sich im Vergleich zum Vorjahr Flächenveränderungen. Im Sondervermögen ergeben sich saldiert Flächenreduzierungen in Höhe von 14.755 m² und im betreuten Vermögen Flächenzugänge von 3.097 m². Darin enthalten sind Verschiebungen von Sondervermögen ins betreute Vermögen und Korrekturen aus Vorjahren. Somit ergibt sich ein insgesamt zu betreuender Flächenbestand zum 31.12.2019 in Höhe von 1.271.503 m².

Resümee

Der Jahresverlust 2019 wird voraussichtlich um rd. 286.000 Euro höher ausfallen, als in der Wirtschaftsplanung ausgewiesen und somit eine Ergebnisverschlechterung eintreten. Der höhere Verlust resultiert aus einer höheren planmäßigen Abschreibung.

Die Investitionstätigkeit liegt auf dem Vorjahresniveau. Alle Ausgaben sind durch entsprechende Gesellschafterdarlehen und/oder Zuweisungen im Haushalt 2019 gedeckt.

Die Eigenkapitalquote zum 31.12.2019 wird sinken, aber angemessen sein und noch deutlich oberhalb der vom Finanzausschuss festgelegten Mindestgrenze liegen.